Download

Certificaz. uniche-Modello sintetico 2017 Certificaz. uniche Modello sintetico 2018 Certificaz. uniche Modello sintetico 2019 Certificaz. uniche Modello sintetico 2020

 

 

Introduzione

La Certificazione Unica (modello CU 2017, ex-CUD), in Italia è l'attestazione cumulativa dei redditi di lavoro autonomo, dipendente, da pensione e assimilati che il datore di lavoro o l’Ente pensionistico rilasciano ai lavoratori o pensionati per certificare le somme erogate e le relative ritenute effettuate e versate allo Stato. Il CU - Certificazione Unica si distingue per il fatto che vengono certificati anche i dati relativi agli imponibili previdenziali, ovvero i contributi trattenuti ai fini della pensione. Riepiloga, dunque, tutti i redditi corrisposti dal datore di lavoro o dall’Ente pensionistico nell'arco di un anno solare. Al modello, inoltre, sono allegate le schede per il versamento del Cinque per Mille e dell'Otto per Mille.

Il datore di lavoro o l’Ente pensionistico trasmettono il modello ordinario anche all'Amministrazione finanziaria, oltre a consegnare il modello sintetico di CU al contribuente.Tale documento può essere consegnato in due modalità:

• Cartacea 

• Telematica, recandosi sul portale ufficiale dell’Inps seguendo la procedura automatica e inserendo il proprio codice fiscale e il codice identificativo PIN.

Setup

In Setup Eos Platform caricare lo sfondo per la stampa reperibile sul sito dell'Ag. delle Entrate oppure in questa pagina nell'area Download.

Il file pdf con lo sfondo per la stampa va caricato completo di tutte le pagine. In automatico il sistema utilizzerà solo le quattro pagine che effettivamente servono.

Attenzione
Per poter popolare la “Data impegno” sul tracciato: se il campo “Nr. rappresentate fiscale” è popolato nella tabella "Informazioni società", il sistema prende il dato dal Setup report IVA – Data intermediario.

 

Informazioni società

Al fine di esportare sul modulo i dati anagrafici della società e delle persone ad essa collegate va precedentemente compilato il setup Informazioni società nel tab Generale e in Corrrelato->Funzionari.

 

Stampa modello sintetico

Navision gestisce la stampa delle certificazioni uniche utilizzando il modello sintetico.

In Reparti/Gestione contabile/Attività periodiche/Contabilità fornitori/Ritenute e contributi Esportazione ritenuta:

Campo	Descrizione
Anno	indicare l'anno cui si riferisce la comunicazione
Funzionari società con potere di firma	scegliere dall'elenco un funzionario della società con potere di firma
Preparato da	indicare chi presenta la comunicazione: Società Rappresentante fiscale
Numero comunicazione	indicare il numero progressivo della comunicazione
Nr. fornitore	è possibile filtrare per numero fornitore
Inizio/Fine data competenza	indicare il periodo di competenza dei documenti registrati
Cod. tributo	specificare il codice tributo relativo al versamento con modello F24 (1040)
Inizio/Fine data pagamento	è possibile specificare la data di inizio e fine dei pagamenti

 

Da Anteprima stampa PDF il sistema mostra i dati relativi alle quattro sezioni del modello sintetico da compilare. I campi sono gli stessi che si trovano sulla stampa cartacea:

Esempio di stampa

 

 

Ritenuta d'acconto - Esempi di compilazione

Esempio 1 - Il percipiente ha una percentuale di detraibilità del 100%, con una quota di rimborsio spese.

Ai fini di una corretta esportazione, in Scheda ritenuta indichiamo: 

Campo	Descrizione
Importo totale	indichiamo l'importo totale (ad es. 100,00 euro)
Importo non soggetto a ritenuta	nell'esempio vengono indicati 10,00 euro (rimborso spese)
Quota non imponibile	è pari a zero perchè la detraibilità è 100%
Tipo di reddito non imponibile	si indica "8" (specifiche tecniche: 8 nel caso di erogazione di redditi esenti ovvero di somme che non costituiscono reddito)
Importi non reddituali	riportare il valore presente nel campo "Importo non soggetto a ritenuta" nel Tab Ritenuta. E' sufficiente cliccare sul campo e inserire importi e causali nella tabella:
Importo ritenuta	18,00 euro ovvero il 20% dell'imponibile

 

Quando si esegue l'anteprima di esportazione ritenuta si ottiene:

 

Esempio 2 - Il percipiente ha una percentuale di detraibilità del 50%, senza alcun rimborso spese.

Ai fini di una corretta esportazione, in Scheda ritenuta indichiamo: 

Campo	Descrizione
Importo totale	indichiamo l'importo totale (ad es. 100,00 euro)
Importo non soggetto a ritenuta	nell'esempio è zero poichè non è previsto il rimborso spese
Quota non imponibile	è pari a 50,00 euro poichè la detraibilità è del 50% e non è presente un importo non soggetto a ritenuta (rimborso spese)
Tipo di reddito non imponibile	specificare la causale relativa alle somme non soggette a ritenuta
Importi non reddituali	riportare il valore presente nel campo "Importo non soggetto a ritenuta" nel Tab Ritenuta. E' sufficiente cliccare sul campo e inserire importi e causali nella tabella
Importo ritenuta	10,00 euro ovvero il 20% dell'imponibile

 

Quando si esegue l'anteprima di esportazione ritenuta si ottiene:

 

Esempio 3 - Il percipiente ha una percentuale di detraibilità del 50%, ma con alcuni rimborsi spese.

Ai fini di una corretta esportazione, in Scheda ritenuta indichiamo:

Campo	Descrizione
Importo totale	indichiamo l'importo totale (ad es. 100,00 euro)
Importo non soggetto a ritenuta	nell'esempio vengono indicati 10,00 euro (rimborso spese)
Quota non imponibile	è pari a 45,00 euro poichè la detraibilità è del 50%, ma è presente un importo (di 10,00 euro) non soggetto a ritenuta (rimborso spese)
Tipo di reddito non imponibile	specificare la causale relativa alle somme non soggette a ritenuta
Importi non reddituali	riportare il valore presente nel campo "Importo non soggetto a ritenuta" nel Tab Ritenuta. E' sufficiente cliccare sul campo e inserire importi e causali nella tabella
Importo ritenuta	9,00 euro ovvero il 20% dell'imponibile

 

Quando si esegue l'anteprima di esportazione ritenuta si ottiene: