Il Plafond Iva viene utilizzato in caso di vendite in altri paesi dell’UE e rappresenta l’ammontare dei beni e dei servizi che possono essere acquistati in esenzione Iva. La dichiarazione d’intento è il documento che viene presentato al fornitore per obbligarlo ad emettere fattura con esenzione Iva.
Plafond IVA
Se la nostra società ottiene una dichiarazione
d'Intento di esenzione Iva, è necessario che il sistema sia in grado di
tenere monitorati tutti gli acquisti in esenzione.
Per impostare il setup sul
Plafond IVA andare in
Reparti/Gestione contabile/Attività periodiche/Dichiarazioni intento e
Plafond/Plafond IVA periodico Platform.
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Campo |
Descrizione |
|---|---|
| Anno | Anno in cui viene calcolato il plafond. |
| Importo Plafond | Importo Plafond per l’anno corrente. |
| Importo Allarme | Importo oltre il quale il sistema
deve avvertire che il plafond sta terminando. In base al setup sulla riga nel campo Tipo Warning il sistema: -avvisa che si sta superando il Plafond e chiede conferma per proseguire -blocca l'utente |
| Importo Plafond Utilizzato | Campo flowfield che calcola la somma di tutte le fatture registrate finora in esenzione Iva. |
| Importo Plafond Ric. non fatturata | Campo flowfield che calcola la somma di tutti i Movimenti documento in esenzione Iva che devono ancora essere fatturati. |
| Calcola Plafond in Carico | Campo booleano che, se flaggato, permette di calcolare il plafond al momento del carico. |
| Tipo Warning | Campo option che permette di scegliere fra: "Errore": una volta superato il limite definito dal plafond, ovvero quando l’importo delle fatture di acquisto in esenzione è maggiore rispetto all'importo del plafond, il sistema non permette più di registrare fatture in esenzione e blocca l'utente. "Conferma": una volta superato il limite definito dal plafond, il sistema fornisce un messaggio di warning che richiede una conferma; se l’utente vuole procedere registrando ancora fatture in esenzione, può farlo.  N.B.: il controllo sui carichi è valido solo se viene impostato il flag “Controlla plafond in carico”. |
| Import per Plafond Anno Successivo | Campo flowfield che somma le fatture di vendita che vengono emesse all’estero non imponibili, in modo da calcolare in automatico il plafond per l’anno successivo. |
Per definire quali codici Iva sono soggetti a
plafond e quali invece sono quelli che vanno a definire il plafond
successivo, nella tabella dei "Codici Iva" in Reparti/Gestione
contabile/Setup/Categorie reg. IVA sono stati creati due appositi campi
booleani. Stabilito il codice Iva specifico per la dichiarazione di intento,
ogni volta che viene emessa una fattura di acquisto si userà il codice
definito dal campo “Soggetto a Plafond Iva”.
Da Registri IVA raggruppati (Riepilogo) è possibile stampare le informazioni su Plafond IVA utilizzato e residuo:
Dichiarazione d'Intento
Può capitare che un cliente
sia un esportatore abituale, e che invii una copia della sua
dichiarazione
d'intento per chiedere di emettere fatture di vendita per lui, con esenzione
Iva.
Nel Setup Iva è necessario
creare, per questi clienti, appositi numeri di serie che dovranno poi essere
specificati in
Reparti/Gestione contabile/Amministrazione/Setup Contabilità Clienti nella
fast tab "Default" campo "Protocollo DI".
A questo punto bisogna specificare sulla scheda del cliente, che ci è stata
consegnata una dichiarazione di intento. Per fare questo basta andare su
Reparti/Gestione contabile/Attività periodiche/Dichiarazioni intento e
Plafond/Lista Dichiarazioni Intento.
Questa page gestisce sia il caso in
cui il plafond sia concesso per un dato importo, sia il caso in cui sia per
un certo periodo di tempo.
Liquidazione IVA
Una volta registrata la liquidazione Iva, l’ammontare di plafond ancora residuo verrà riportato automaticamente nel mese successivo.
Per stampare il Plafond IVA scegliere la relativa opzione in Calc. e reg liquidazione IVA:
Report
Sono stati creati due report appositi per le dichiarazioni d’intento nel menu: Reparti /Gestione contabile/Report e analisi/Reporting Iva/Periodi plafond Iva. Invece "Dichiarazione d’intento fornitore" è la stampa del modulo da compilare per generare la dichiarazione d’intento da presentare ai fornitori.
